中國網(wǎng)財經(jīng)12月24日訊 據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站消息，深圳證監(jiān)局發(fā)布關于對深圳永澤醫(yī)藥股份有限公司(以下簡稱永澤醫(yī)藥 證券代碼：836887)、董事長、總經(jīng)理薛建欣、董事會秘書薛寧博、財務負責人彭寶珍采取出具警示函措施的決定。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會令第96號)的有關規(guī)定，深圳證監(jiān)局對永澤醫(yī)藥進行了現(xiàn)場檢查。經(jīng)查，永澤醫(yī)藥存在以下問題：

一、關聯(lián)交易未履行決策程序

永澤醫(yī)藥2018年4月、2018年12月分別向實際控制人薛建欣借款350萬元和450萬元，并約定年化利率12%的借款利息，上述事項構成關聯(lián)交易。但永澤醫(yī)藥僅在2018年4月對其中300萬元借款履行了股東大會審議的決策程序，未對剩余500萬元借款履行決策程序。

二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易未披露

永澤醫(yī)藥未在2018年年度報告中披露與鄭州市瑞錦企業(yè)管理咨詢有限公司、淇縣騰悅醫(yī)療技術推廣服務中心、淇縣福萊醫(yī)療咨詢服務中心、河南弘遠策劃創(chuàng)意服務有限公司等4家公司的關聯(lián)關系及關聯(lián)交易情況。

三、實際控制人變相資金占用

截至2015年6月29日，永澤醫(yī)藥應收實際控制人薛建欣、蔡玉姣非經(jīng)營性資金占用合計1165.54萬元。在掛牌申報期間，永澤醫(yī)藥與薛建欣、蔡玉姣在2013年8月26日簽訂的《房屋租賃合同》基礎上簽訂了房屋租賃補充協(xié)議，約定預付2015年7月至2025年6月租金1008萬元，并補繳2013年1月至2015年6月的租金96.6萬元。永澤醫(yī)藥將補繳和預付的租金與實際控制人薛建欣、蔡玉姣占用資金相互抵消，預付租金計入長期待攤費用。上述事項的實質為實際控制人薛建欣、蔡玉姣變相占用掛牌公司資金。

四、推廣費跨期

永澤醫(yī)藥2018年1月跨期確認2017年的“銷售費用-推廣服務費”金額約241萬元，2019年1月跨期確認2018年的“銷售費用-推廣服務費”金額約446萬元。上述跨期導致公司2018年年報虛增利潤總額約205萬元。

五、大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質

永澤醫(yī)藥2018年向深圳萬維醫(yī)藥貿易有限公司(以下簡稱萬維醫(yī)藥)支付保證金、往來款合計1615.53萬元。截至2018年12月31日，萬維醫(yī)藥尚欠公司992.31萬元，其中其他應收款余額592萬元，預付賬款余額400萬元。永澤醫(yī)藥僅在2019年5月向萬維醫(yī)藥發(fā)生采購交易22.08萬元，未就保證金業(yè)務簽訂相關合同，大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質。

六、合并抵消存在錯誤

永澤醫(yī)藥2018年對母子公司推廣業(yè)務的合并抵消存在錯誤，導致2018年多抵消銷售費用178.30萬元，少抵消主營業(yè)務成本178.30萬元。

檢查還發(fā)現(xiàn)，永澤醫(yī)藥未建立有效的印章管理制度和合同管理制度等。

永澤醫(yī)藥上述情形違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十二條、第十三條、第十四條、第二十條的相關規(guī)定。

薛建欣作為永澤醫(yī)藥董事長、總經(jīng)理，薛寧博作為永澤醫(yī)藥董事會秘書，彭寶珍作為永澤醫(yī)藥財務負責人對上述問題負有主要責任。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十二條：公眾公司應當強化內部管理，按照相關規(guī)定建立會計核算體系、財務管理和風險控制等制度，確保公司財務報告真實可靠及行為合法合規(guī)。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十三條：公眾公司進行關聯(lián)交易應當遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，保證交易公平、公允，維護公司的合法權益，根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和公司章程，履行相應的審議程序。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條：公眾公司應當采取有效措施防止股東及其關聯(lián)方以各種形式占用或者轉移公司的資金、資產及其他資源。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條：公司及其他信息披露義務人應當按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。公司及其他信息披露義務人應當向所有投資者同時公開披露信息。 公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證公司披露信息的真實、準確、完整、及時。

以下是原文：

深圳證監(jiān)局關于對深圳永澤醫(yī)藥股份有限公司采取出具警示函措施的決定

深圳永澤醫(yī)藥股份有限公司：

依據(jù)《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會令第96號)的有關規(guī)定，我局對你公司進行了現(xiàn)場檢查。經(jīng)查，你公司存在以下問題

一、關聯(lián)交易未履行決策程序

你公司2018年4月、2018年12月分別向實際控制人薛建欣借款350萬元和450萬元，并約定年化利率12%的借款利息，上述事項構成關聯(lián)交易。但你公司僅在2018年4月對其中300萬元借款履行了股東大會審議的決策程序，未對剩余500萬元借款履行決策程序。

二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易未披露

你公司未在2018年年度報告中披露與鄭州市瑞錦企業(yè)管理咨詢有限公司、淇縣騰悅醫(yī)療技術推廣服務中心、淇縣福萊醫(yī)療咨詢服務中心、河南弘遠策劃創(chuàng)意服務有限公司等4家公司的關聯(lián)關系及關聯(lián)交易情況。

三、實際控制人變相資金占用

截至2015年6月29日，你公司應收實際控制人薛建欣、蔡玉姣非經(jīng)營性資金占用合計1165.54萬元。在掛牌申報期間，你公司與薛建欣、蔡玉姣在2013年8月26日簽訂的《房屋租賃合同》基礎上簽訂了房屋租賃補充協(xié)議，約定預付2015年7月至2025年6月租金1008萬元，并補繳2013年1月至2015年6月的租金96.6萬元。你公司將補繳和預付的租金與實際控制人薛建欣、蔡玉姣占用資金相互抵消，預付租金計入長期待攤費用。上述事項的實質為實際控制人薛建欣、蔡玉姣變相占用掛牌公司資金。

四、推廣費跨期

你公司2018年1月跨期確認2017年的“銷售費用-推廣服務費”金額約241萬元，2019年1月跨期確認2018年的“銷售費用-推廣服務費”金額約446萬元。上述跨期導致公司2018年年報虛增利潤總額約205萬元。

五、大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質

你公司2018年向深圳萬維醫(yī)藥貿易有限公司(以下簡稱萬維醫(yī)藥)支付保證金、往來款合計1615.53萬元。截至2018年12月31日，萬維醫(yī)藥尚欠公司992.31萬元，其中其他應收款余額592萬元，預付賬款余額400萬元。你公司僅在2019年5月向萬維醫(yī)藥發(fā)生采購交易22.08萬元，未就保證金業(yè)務簽訂相關合同，大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質。

六、合并抵消存在錯誤

你公司2018年對母子公司推廣業(yè)務的合并抵消存在錯誤，導致2018年多抵消銷售費用178.30萬元，少抵消主營業(yè)務成本178.30萬元。

檢查還發(fā)現(xiàn)，你公司未建立有效的印章管理制度和合同管理制度等。

你公司上述情形違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十二條、第十三條、第十四條、第二十條的相關規(guī)定。根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你公司應建立健全內部管理制度，夯實財務會計基礎，提高會計核算水平，提高公司規(guī)范運作水平。

如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)管管理措施不停止執(zhí)行。

深圳證監(jiān)局

2019年12月15日

深圳證監(jiān)局關于對薛建欣采取出具警示函措施的決定

薛建欣先生：

依據(jù)《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會令第96號)的有關規(guī)定，我局對深圳永澤醫(yī)藥股份有限公司(以下簡稱永澤醫(yī)藥或公司)進行了現(xiàn)場檢查。檢查發(fā)現(xiàn)，永澤醫(yī)藥存在以下問題：

一、關聯(lián)交易未履行決策程序

永澤醫(yī)藥2018年4月、2018年12月分別向實際控制人薛建欣借款350萬元和450萬元，并約定年化利率12%的借款利息，上述事項構成關聯(lián)交易。但永澤醫(yī)藥僅在2018年4月對其中300萬元借款履行了股東大會審議的決策程序，未對剩余500萬元借款履行決策程序。

二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易未披露

永澤醫(yī)藥未在2018年年度報告中披露與鄭州市瑞錦企業(yè)管理咨詢有限公司、淇縣騰悅醫(yī)療技術推廣服務中心、淇縣福萊醫(yī)療咨詢服務中心、河南弘遠策劃創(chuàng)意服務有限公司等4家公司的關聯(lián)關系及關聯(lián)交易情況。

三、實際控制人變相資金占用

截至2015年6月29日，永澤醫(yī)藥應收實際控制人薛建欣、蔡玉姣非經(jīng)營性資金占用合計1165.54萬元。在掛牌申報期間，永澤醫(yī)藥與薛建欣、蔡玉姣在2013年8月26日簽訂的《房屋租賃合同》基礎上簽訂了房屋租賃補充協(xié)議，約定預付2015年7月至2025年6月租金1008萬元，并補繳2013年1月至2015年6月的租金96.6萬元。永澤醫(yī)藥將補繳和預付的租金與實際控制人薛建欣、蔡玉姣占用資金相互抵消，預付租金計入長期待攤費用。上述事項的實質為實際控制人薛建欣、蔡玉姣變相占用掛牌公司資金。

四、推廣費跨期

永澤醫(yī)藥2018年1月跨期確認2017年的“銷售費用-推廣服務費”金額約241萬元，2019年1月跨期確認2018年的“銷售費用-推廣服務費”金額約446萬元。上述跨期導致公司2018年年報虛增利潤總額約205萬元。

五、大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質

永澤醫(yī)藥2018年向深圳萬維醫(yī)藥貿易有限公司(以下簡稱萬維醫(yī)藥)支付保證金、往來款合計1615.53萬元。截至2018年12月31日，萬維醫(yī)藥尚欠公司992.31萬元，其中其他應收款余額592萬元，預付賬款余額400萬元。永澤醫(yī)藥僅在2019年5月向萬維醫(yī)藥發(fā)生采購交易22.08萬元，未就保證金業(yè)務簽訂相關合同，大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質。

六、合并抵消存在錯誤

永澤醫(yī)藥2018年對母子公司推廣業(yè)務的合并抵消存在錯誤，導致2018年多抵消銷售費用178.30萬元，少抵消主營業(yè)務成本178.30萬元。

檢查還發(fā)現(xiàn)，永澤醫(yī)藥未建立有效的印章管理制度和合同管理制度等。

永澤醫(yī)藥上述情形違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十二條、第十三條、第十四條、第二十條的相關規(guī)定。你作為永澤醫(yī)藥董事長、總經(jīng)理，對上述問題負有主要責任。根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條的規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)管管理措施不停止執(zhí)行。

深圳證監(jiān)局

2019年12月15日

深圳證監(jiān)局關于對薛寧博采取出具警示函措施的決定

薛寧博先生：

依據(jù)《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會令第96號)的有關規(guī)定，我局對深圳永澤醫(yī)藥股份有限公司(以下簡稱永澤醫(yī)藥或公司)進行了現(xiàn)場檢查。檢查發(fā)現(xiàn)，永澤醫(yī)藥存在以下問題：

一、關聯(lián)交易未履行決策程序

永澤醫(yī)藥2018年4月、2018年12月分別向實際控制人薛建欣借款350萬元和450萬元，并約定年化利率12%的借款利息，上述事項構成關聯(lián)交易。但永澤醫(yī)藥僅在2018年4月對其中300萬元借款履行了股東大會審議的決策程序，未對剩余500萬元借款履行決策程序。

二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易未披露

永澤醫(yī)藥未在2018年年度報告中披露與鄭州市瑞錦企業(yè)管理咨詢有限公司、淇縣騰悅醫(yī)療技術推廣服務中心、淇縣福萊醫(yī)療咨詢服務中心、河南弘遠策劃創(chuàng)意服務有限公司等4家公司的關聯(lián)關系及關聯(lián)交易情況。

三、實際控制人變相資金占用

截至2015年6月29日，永澤醫(yī)藥應收實際控制人薛建欣、蔡玉姣非經(jīng)營性資金占用合計1165.54萬元。在掛牌申報期間，永澤醫(yī)藥與薛建欣、蔡玉姣在2013年8月26日簽訂的《房屋租賃合同》基礎上簽訂了房屋租賃補充協(xié)議，約定預付2015年7月至2025年6月租金1008萬元，并補繳2013年1月至2015年6月的租金96.6萬元。永澤醫(yī)藥將補繳和預付的租金與實際控制人薛建欣、蔡玉姣占用資金相互抵消，預付租金計入長期待攤費用。上述事項的實質為實際控制人薛建欣、蔡玉姣變相占用掛牌公司資金。

永澤醫(yī)藥上述情形違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十三條、第十四條、第二十條的相關規(guī)定。你作為永澤醫(yī)藥董事會秘書，對上述問題負有主要責任。根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條的規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)管管理措施不停止執(zhí)行。

深圳證監(jiān)局

2019年12月15日

深圳證監(jiān)局關于對彭寶珍采取出具警示函措施的決定

彭寶珍女士：

依據(jù)《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會令第96號)的有關規(guī)定，我局對深圳永澤醫(yī)藥股份有限公司(以下簡稱永澤醫(yī)藥或公司)進行了現(xiàn)場檢查。檢查發(fā)現(xiàn)，永澤醫(yī)藥存在以下問題：

一、關聯(lián)方及關聯(lián)交易未披露

永澤醫(yī)藥未在2018年年度報告中披露與鄭州市瑞錦企業(yè)管理咨詢有限公司、淇縣騰悅醫(yī)療技術推廣服務中心、淇縣福萊醫(yī)療咨詢服務中心、河南弘遠策劃創(chuàng)意服務有限公司等4家公司的關聯(lián)關系及關聯(lián)交易情況。

二、實際控制人變相資金占用

截至2015年6月29日，永澤醫(yī)藥應收實際控制人薛建欣、蔡玉姣非經(jīng)營性資金占用合計1165.54萬元。在掛牌申報期間，永澤醫(yī)藥與薛建欣、蔡玉姣在2013年8月26日簽訂的《房屋租賃合同》基礎上簽訂了房屋租賃補充協(xié)議，約定預付2015年7月至2025年6月租金1008萬元，并補繳2013年1月至2015年6月的租金96.6萬元。永澤醫(yī)藥將補繳和預付的租金與實際控制人薛建欣、蔡玉姣占用資金相互抵消，預付租金計入長期待攤費用。上述事項的實質為實際控制人薛建欣、蔡玉姣變相占用掛牌公司資金。

三、推廣費跨期

永澤醫(yī)藥2018年1月跨期確認2017年的“銷售費用-推廣服務費”金額約241萬元，2019年1月跨期確認2018年的“銷售費用-推廣服務費”金額約446萬元。上述跨期導致公司2018年年報虛增利潤總額約205萬元。

四、大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質

永澤醫(yī)藥2018年向深圳萬維醫(yī)藥貿易有限公司(以下簡稱萬維醫(yī)藥)支付保證金、往來款合計1615.53萬元。截至2018年12月31日，萬維醫(yī)藥尚欠公司992.31萬元，其中其他應收款余額592萬元，預付賬款余額400萬元。永澤醫(yī)藥僅在2019年5月向萬維醫(yī)藥發(fā)生采購交易22.08萬元，未就保證金業(yè)務簽訂相關合同，大額其他應收款和預付賬款缺乏商業(yè)實質。

五、合并抵消存在錯誤

永澤醫(yī)藥2018年對母子公司推廣業(yè)務的合并抵消存在錯誤，導致2018年多抵消銷售費用178.30萬元，少抵消主營業(yè)務成本178.30萬元。

永澤醫(yī)藥上述情形違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十二條、第十四條、第二十條的相關規(guī)定。你作為永澤醫(yī)藥財務負責人，對上述問題負有主要責任。根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條的規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)管管理措施不停止執(zhí)行。

深圳證監(jiān)局

2019年12月15日